Przyszłość fundacji rodzinnej w Polsce – Wojciech Kaptur gościem CMT Advisory

Fundacja rodzinna pozostaje jednym z kluczowych narzędzi planowania sukcesyjnego w Polsce, szczególnie wśród właścicieli firm myślących o wielopokoleniowej perspektywie budowania i ochrony majątku.

Nasz ekspert i wspólnik Kancelarii PragmatIQ Wojciech Kaptur wziął udział w rozmowie z CMT Advisory poświęconej ocenie pierwszych lat funkcjonowania fundacji rodzinnych w polskim systemie prawnym oraz ich praktycznemu znaczeniu dla przedsiębiorców.

Choć rozwiązanie to zostało stworzone z myślą o długoterminowej stabilizacji struktury majątkowej i biznesowej, już obecnie – po relatywnie krótkim okresie obowiązywania – widoczne są pytania dotyczące kierunków jego ewentualnych zmian oraz wpływu regulacji na codzienną praktykę gospodarczą. To pokazuje, że fundacja rodzinna funkcjonuje w przestrzeni, w której długoterminowe cele sukcesyjne muszą być stale zestawiane z dynamicznie zmieniającym się otoczeniem prawnym i podatkowym.

W rozmowie poruszono zagadnienia istotne z perspektywy praktyki doradczej, w tym:

• wpływ zmian legislacyjnych na bezpieczeństwo i przewidywalność planów właścicieli firm rodzinnych,
• granice dopuszczalnego i bezpiecznego planowania podatkowego z wykorzystaniem fundacji rodzinnej,
• ryzyka związane z transferem aktywów do fundacji w kontekście planowanych transakcji M&A,
• rolę fundacji rodzinnej w szerszych strategiach sukcesyjnych i emigracyjnych, w tym w kontekście exit tax,
• znaczenie prawidłowego projektowania statutu – nie tylko w zakresie świadczeń, ale przede wszystkim mechanizmów kontroli i zarządzania majątkiem.

Z perspektywy PragmatIQ fundacja rodzinna nie stanowi gotowego, uniwersalnego rozwiązania, lecz narzędzie wymagające precyzyjnego zaprojektowania i dostosowania do indywidualnej sytuacji właścicieli biznesu oraz przyjętej strategii sukcesyjnej.

Do obejrzenia całej rozmowy zapraszamy tutaj.